Головні новини

Скільки податків насправді платять українці: 10 шокуючих графіків

Як держава витрачає кошти з твого гаманця, чи дійсно в Україні високі податки і чому податкова система стимулює бідність? Відповіді на ці та інші запитання про податки, які ти не знав, кому поставити.

Кожна третя гривня «зарплати» держави, тобто ВВП, це гривня з твоїх податків. Держава витрачає податки на дороги, освіту, медицину, армію, частково навіть на пенсії. Втім, за витратами, які робить держава, українці стежать не так пильно, як за власні. Але така поведінка нелогічно!

У виданні Businessviews вивчили заплутану податкову систему України, прочитали написаний чиновницький мова Податкового кодексу і зробили 10 графіків, які дуже просто розкажуть про те, як держава використовує ТВОЇ гроші, і чи повинні ми на нього ображатися за погану роботу.

1. Кожна третя гривня, яку ми платимо, це податки

Податки становлять 34% ВВП. В середньому, кожен українець віддає третину створеного ним достатку державі у вигляді податків.

2. Причому раніше українці платили менше

У 2000 році це була кожна четверта гривня. Протягом 17 років частка податків у ВВП то зменшувалась, то збільшувалась, але тенденція до зростання очевидна.

3. Коли податки були менше, темпи зростання зарплати були великими

Цей графік показує, як зростання податків у ВВП вплинуло на зарплату українців. Чітко видно, що в період з меншим податковим навантаженням на економіку або із зростаючою навантаженням (то більше, то менше) зростання зарплати би більшим, ніж при стабільно високої навантаженні.

Звичайно, податкове навантаження — не єдина причина зміни зарплати, але одна з основних. Можна точно сказати, що якщо б податки були менше, то криза 2008-2009 років Україна пережила б з меншими втратами. Чому так?

Країни зі слабкою економікою найчастіше має неефективних чиновників, і їх громадяни обирають політиків-популістів. Ці чиновники і політики витрачають зібрані податки неефективно або навіть займаються розкраданням і «розпилом» грошей.

Для таких країн криза — надзвичайно складне випробування, і під час кризи необхідно проводити зважену економічну політику. Низьке податкове навантаження — один з елементів виваженої політики. Але влада бідних країн зазвичай не здатна на правильні кроки в таких випадках.

4. Податки платять усі, навіть якщо не знають про це

Це може здатися дивним, але третина українців не знає, скільки податків сплачує. Половина вважає, що платить набагато менше, ніж насправді.

Податки платять усі, навіть ті, хто не працює. При кожній покупці ми віддаємо державі ПДВ, а при купівлі деяких товарів, наприклад, бензину, алкоголю або сигарет, платимо ще й акцизний збір. Коли знімаємо житло в готелі, крім ПДВ платимо ще й туристичний збір. А за останній куплений на «Амазоні» ноутбук ти сплатив мито, що стягується при перетині кордону.

З акцизом на бензин взагалі цікава ситуація: ти платиш його, навіть якщо у тебе немає власного авто, так як він входить в вартість проїзду в громадському транспорті.

І так з усіма податками: податки — це додаткові витрати, а всі витрати включені в ціну продукту або послуги.

5. В Україні податки стимулюють бідність

Ми неодноразово писали, що є галузі, які створюють велику додану вартість, тобто більше багатство, а є ті, які — менше. І про те, що однією з найбільших проблем України є сировинна економіка, яка приносить мізерні доходи. Останнім часом ця думка популярна також і серед політиків, але їх дії показують, що так вони тільки намагаються сподобатися виборцям. Тому що податкова система в Україні стимулює сировинні галузі і пригнічує ріст галузей з високою доданою вартістю.

З графіка нижче видно, що харчова промисловість, яка має високу додану вартість, значно більше обкладена податком. Так само, як і складна фармацевтична промисловість, хімічна, автомобілебудування та нафтопереробка. А сировинні, видобувні галузі та сільське господарство, яке також виробляє сировину, мають набагато менше податкове навантаження.

В результаті 45% українського експорту товарів — це продукти металургії, сільського, лісового, рибного господарства, металеві руди і корисні копалини, тобто сировина. У той же час, обсяг переробки нафти за 10 років знизився більше ніж у 4 рази, з 7 великих нафтопереробних заводів 5 закрилися.

6. Щоб в Україні сплатити податки, потрібно 328 годин

Час, необхідний компанії, щоб здійснити всі необхідні процедури для сплати податків — важливий показник для інвесторів. Фактично, це один з критеріїв легкості ведення бізнесу.

В Україні необхідно витратити 328 годин, щоб сплатити податок на прибуток, ПДВ, податок на доходи фізосіб і соціальних внесків. В Естонії для цього треба витратити 50 годин, в Росії — 168, в США — 175 годин, у Німеччині — 218. А от у Польщі — до 334.

7. В Україні високі податки, їх необхідно зменшувати

Насправді, коли ми говоримо про те, що в одних країнах високі податки, а в інших — низькі, і намагаємося зробити з цього якісь висновки для України, потрібно розуміти контекст, а саме: яку модель розвитку вибрали ці країни. І пам’ятати про таке поняття, як інститути (зараз пояснимо).

Деякі країни обрали шлях низьких податків і змогли стати багатими: Сінгапур, Ірландія, США, Гонконг, Швейцарія. Інші країни обрали шлях високих податків, і все одно стали багатими або хоча б заможними: Норвегія, Франція, Бельгія, Нідерланди, Німеччина. Так на кого ж орієнтуватися Україні, якщо обидва шляхи можуть привести до сильної економіці?

Відповідь — на країни з низькими податковими ставками.

І тепер ми розповімо докладніше про інститути.

Це формальні і неформальні правила і принципи, за якими живе держава і суспільство: організація приватної власності, інститут інвесторів, організація права … Якщо в державі складається погана ситуація з інститутами, тобто приватна власність не захищена, права інвесторів постійно порушуються, чиновники діють у відповідності з власними примхами, а не законом, корупція стала звичним явищем, то в такій державі починаються реформи, необхідно, щоб податкові ставки були низькими. Це буде стимулювати економічний розвиток. Якщо ж податки збільшувати, бізнес буде йти в тінь.

В Україні податкове навантаження на рівні Польщі, Іспанії, Новій Зеландії або Канади, проте українська економіка, інститути, громадянське суспільство і якість управління державою і близько не дотягують до рівня Польщі, не кажучи вже про Канаду.

Цікаво, що країни, які гірше пережили кризу 2008-2009 років — Сербія, Греція, Хорватія, Португалія, а також Україна — це не дуже багаті країни з високими податками.

Чи може Україна дозволити собі високі податки? Так. Але тільки після того, як ми навчимося будувати розвинені інститути і мати громадянське суспільство, яке контролює владу. Втім, яку податкову систему мати — це вибір громадян: або платити високі податки і контролювати ефективність їх витрачання, або сплачувати низькі податки і не чекати багато послуг від держави, а самостійно піклуватися про те, щоб ефективно витратити власні кошти.

8. Якщо знизити ставки податків, доходи бюджету можуть зрости, а не зменшитися!

На перший погляд, це парадокс, але насправді в цьому є економічна логіка. Одна з поширених причин несплати податків та роботи «у тіні» — це високі податкові ставки. Тобто держава вимагає, щоб бізнес віддавав йому дуже багато грошей. І якщо причина постійного недофінансування бюджету саме в цьому, є простий і елегантний спосіб вирішити цю проблему: знизити податкові ставки. Тоді бізнес почне виходити з тіні, платити податки, і загальні податкові надходження навіть зростуть.

Ще одна причина — корумпованість і низька якість системи збору податків. У деяких країнах бізнесу простіше дати хабар, ніж витрачати час на ведення складної документації про податкових платежах, а потім ще й доводити в суді, що ти все вірно заплатив.

Це не означає, що лайфхак зі зниженням ставок можна застосувати в будь-якій країні і таким чином збільшити його бюджет. Лайфхак працює в двох випадках: якщо ставки дуже високі або процес сплати податків настільки складний, що легше ухилятися від оподаткування. Один з недавніх вдалих прикладів — Грузія. У 2004 році в Грузії було 22 податку. В рамках реформ уряд, крім інших кроків, зменшило їх кількість до 6 і знизило ставки. В результаті частка податків у ВВП зростає до 24% в порівнянні з 20% у 2004 році.

9. Цей графік показує, скільки грошей і на що саме держава витрачає

Оскільки не можна встановити, як витрачаються саме податкові надходження, ми показали всі витрати бюджету. У будь-якому випадку, податкові надходження становлять 84% всіх надходжень до бюджету.

Більше інших податкових надходжень до бюджету дає ПДВ. Втім, зазвичай у розвинених країнах на першому місці — податки на доходи і податки на доходи підприємств.

А більше всього видатків Україна здійснює на соціальний захист.

10. Коли ти платиш податки? Завжди!

Цей слайд детальніше пояснює, коли податки треба платити, а коли ні. Сплачувати їх треба чи не при будь-якої операції з грошима і майном. Але часто ми не замислюємося про те, що платимо податки, бо така вже їхня властивість — вони непомітні. Податки — це невидимий супутник кожної людини. І державі дуже хочеться, щоб ти і далі їх не помічав. Адже тоді простіше для держави витрачати податки на ті цілі, на які хочуть політики, а не на ті, які потрібні народу.

Добробут кожної людини має багато складових. Податки — одне з тих, що впливають на добробут найбільше. Податкова система здатна стати драйвером залучення інвестицій або аргументом на користь еміграції. Українська податкова система зараз відштовхує інвесторів та гальмує розвиток економіки.

Насправді не так важливо, в державі високі податки або низькі. Багаті країни — є і з першими, і з другими. Важливіше те, наскільки легко їх можна оплатити, як ефективно уряд їх використовує і відповідають ставки податків поточного рівня економічного розвитку країни.

Зараз кращим для України буде знизити загальне податкове навантаження і перестати стимулювати з допомогою податків сировинні галузі. Для прихильників соціалізму скажімо: соціалізм можливий лише при високих податках і прозорий і ефективний перерозподіл коштів урядом. І, звичайно, податки можна підвищувати тільки тоді, коли будь-який перехожий зможе відповісти, скільки податків він заплатив за цей рік, на які цілі вони були витрачені, і чи задоволений він тим, наскільки ефективно вони витрачені.

Чи готові українці до соціалізму? Постав ці питання сам собі і зрозумієш відповідь. Готовий віддавати державі багато грошей, щоб воно передавало їх тим, хто бідніший тебе? Віриш, що держава дійсно витратить їх на допомогу бідним?

(Публікується зі скороченнями).

Опубліковано у виданні Businessviews

«>

30.01.2019
11:22
Источник

Click to comment

Оставить комментарий

Most Popular

To Top